Licenční poplatky

Naše firma má příjmy z licenčních poplatků z Thajska. Provádí metodu zápočtu. Dochází k situaci, kdy bylo fakturováno v prosinci 2017, a tudíž výnos je zdaněn v ČR v roce 2017. Faktura z Thajska je zaplacena až v roce 2018 a zároveň je sražena 5% daň, která je zaplacena v Thajsku také až v roce 2018. Jak postupovat při využití metody prostého zápočtu, kdy ještě neznáme výši daně, která…