dnes je 27.5.2019
Nepřístupný dokument, nutné přihlášení
Input:

Podvody v účetnictví: Jak mohou účetní odhalit rizikového klienta?

11.3.2019, Zdroj: Komora certifikovaných účetních

Daňová trestná činnost je jedna z nejčastějších trestných činností v ČR.

Ti, kdo ji mohou pomoci odhalit, jsou především účetní. V případě nestandardních kroků a podezřelých obchodů mají nejen morální, ale především zákonnou povinnost kontaktovat Finanční analytický úřad (FAÚ). Přesto u účetních často převládá pocit “nebýt udavačem”. Zároveň si mnoho účetních, kteří pracují jako OSVČ, povinnosti vyplývajících ze zákona 253/2008 Sb. (tzv. AML zákon o opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu) a ze zákona o provádění mezinárodních sankcí (69/2006 Sb.) neuvědomují, nebo je dokonce neznají.

Certifikovaní účetní mají naopak dostatek informací,

Přístup ZDARMA k tomuto dokumentu mají pouze registrovaní uživatelé portálu DU profi.
Registrovat

Týdenní DU zpravodajství

nebo přihlásit.

Zatřídění dokumentu
Zatřídění dokumentu
Vztahuje se k typu informace:
Vztahuje se k územní působnosti:

Nedostupné pro váš modul.